퇴직연금 수령방법 및 중도인출 담보대출 방법에 대해 알아 보려고 한다. 이 제도는 퇴직금의 중도 일시수령을 막고 여유로운 노후자금을 만들라는 취지로 만들어진 제도이다. 그러나 가입자의 95% 넘는 가입자(근로자)들이 연금으로 수령을 하지 않고 일시금으로 수령해가고 있다.

퇴직연금 수령방법

그도 그럴것이 우리나라에서는 집안채 마련하는것이 일생일대의 목표인데 이 주택마련자금이 평생을 모아도 쉽지 않을 만큼 버겁기 때문이다.

당장 대출상환을 해야하는 판국에 누가 한가롭게 퇴직연금을 연금으로 수령을 하려고 할까? 이게 퇴.직.연.금이 가지고 있는 한계이다. 그래서 오늘은 퇴직연금 수령방법에 대하여 작성을 해보려고 해요. 정상적인 연금수령방법과 중도인출, 해지등에 대하여 요약 정리해보겠다.

퇴직연금 수령방법

IRP계좌 의무 이전 후 연금수령

퇴직금을 연금이든 일시금이든 수령을 하려면 무조건 개인형IRP계좌로 의무 이전을 해야한다. IRP계좌로 의무 이전을 하고 이 계좌에서 일시금 또는 연금으로 수령을 할 수 있다.

※ IRP계좌는 기업에서 가입하는 DC형, DB형과는 달리 개인형 퇴직-연금이라고 하여 개인이 추가적으로 가입하는 퇴직-연금이다.

그렇므로 기업에서 납부해주는 퇴직-연금 외에 별도로 가입하고 추가적으로 납부할 수도 있고 세액공제혜택도 최대 900만원까지 받을 수 있다.

단, IRP계좌로 이전한 퇴직금은 세액공제 대상이 아니다.

퇴직(이직)시 IRP계좌 이전

이직(퇴직)시에도 어쩔 수 없이 퇴직금을 수령해야 해요. 마찬가지로 IRP계좌로 1차 수령을 하고 이 계좌에서 개인이 운영해서 차후 연금으로 수령할 수도 있고 일시금으로 수령할 수도 있다.

● 물론 이러한 분들은 IRP계좌 의무이전이 아니다.

① 55세 이후 퇴직해서 급여를 받는 경우

② 수급권을 담보로 대출을 받은 경우

③ 퇴직급여액이 300만원 이하인 경우

이런 분들은 직접 현금으로 수령할 수 있다.

중도인출

● DB형(확정급여형)

중도인출불가

법정사유에 한해 담보대출(50% 이내)

본인 명의 주택구입(무주택자)

전세, 임차보증금을 납부(무주택자)

부양가족의 6개월 이상 요양

파산 또는 개인회생

부양가족의 등록금, 혼례비, 장례비 부담

천재지변으로 피해를 입은 경우

그러나 근로자퇴직급여보장법상으로는 담보대출이 가능하나 예상 수급액의 변동으로 현실적으로 담보대출이 어렵다고 한다. (위 그림 참고)

이 부분은 가입한 금융회사에 직접 문의를 해볼 필요가 있겠다.

● DC형(확정기여형)

법정사유에 한해 중도인출(적립금 100%내외)

본인 명의 주택구입(무주택자)

전세, 임차 보증금을 부담

부양가족의 6개월 이상 요양

파산 선고 또는 개인회생

천재지변으로 피해

퇴직연금 수령방법 요약정리

① 퇴직연금 수령방법을 다시 간단하게 요약하게되면 연금으로 수령하는 것을 제1원칙으로 한다.

② 그렇지만 DC형의 경우는 중도인출도 가능한다.

③ 나머지는 퇴직시 IRP계좌를 통하여 일시금으로 수령해야 한다.

④ 그러나 연금으로 수령하는 것이 유리한다. 왜냐하게되면 연금으로 수령한다면 퇴직소득세의 30%를 할인받을 수 있기 때문이다.

퇴직전-담보대출 받는 경우(DB형, DC형)

중도인출은 DC형만 가능하지만 담보대출은 DB형, DC형 모두 가능합니다. 적립금의 50% 이내에서퇴.직.연.금을 담보로 대출이 가능합니다. (해당 조건에 부합할 경우)

그러나 제도상으로 담보대출이 가능하지만 현실적으로는 쉽지는 않습니다. 왜냐하면 금융권에서 대출을 해주지 않기 때문인데요

​이유는 근로자가 대출 상환을 연체할 경우 금융권에서 대출금을 회수하기 위해서는 근로자가 퇴직할 때까지 기다려야 되는데 이것이 현실적으로는 쉽지 않기 때문입니다.

물론 100% 담보대출이 불가능한 것은 아니라서 조금은 발품을 팔아야 합니다.

● 퇴.직.연.금 담보대출 조건

​① 무주택자인 가입자가 본인 명의로 주택 구입 시

② 무주택자인 가입자가 주거 목적인 전세나 임차보증금을 상환하는 경우

③ 가입자, 가입자의 배우자, 가입자와 배우자의 부양가족이 6개월 이상의 요양비를 부담하는 경우

④ 과거 5년 이내에 가입자가 파산선고 또는 개인회생 절차 개시 결정을 받은 경우

⑤ 가입자, 가입자의 배우자, 가입자와 배우자의 부양가족의 대학등록금, 혼례비, 장례비를 가입자가 부담하는 경우

⑥ 천재지변 등으로 피해를 입는 등 고용노동부장관이 정하는 사유에 해당하는 경우